--2021年6月29日在区十二届人大常委会第三十七次会议上

区审计局局长  张文生

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会报告2020年区级财政预算执行和其他财政收支审计情况，请予审议。

根据审计法律法规及2021年度审计项目计划，按照区委区政府要求，对2020年度区级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计中，我们深入贯彻落实习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，围绕区委区政府中心工作和决策部署，坚持新发展理念，融入新发展格局，充分依托大数据分析平台，落实审计项目和审计组织方式“两统筹”，扎实推进审计全覆盖，不断提高审计宏观分析能力和审计成果质量，充分发挥审计在经济社会发展的建设性作用。审计结果表明，全区经济运行保持稳中有进、稳中向好的态势，区级预算执行和其他财政收支情况总体较好。现将审计情况报告如下： 

一、区级财政预算执行审计情况

2020年区级一般公共预算收入231249.00万元，区级一般公共预算支出231249.00万元，收支平衡；区级政府性基金预算收入136034.00万元，区级政府性基金预算支出136034.00万元；国有资本经营收入8906.00万元，支出906.00万元、调出资金8000.00万元；社会保险基金收入112296.00万元，社会保险基金支出127739.00万元，上年结余56423.00万元，年末滚存结余40980.00万元。审计发现的主要问题：

（一)存量资金盘活不到位。

（二）项目资金连续两年综合执行率未达到50%。

（三）部分项目未编制政府采购预算。 

（四）政府综合财务报告编制不全。

（五）未建立统一的项目库。

二、部门单位预算执行审计情况

部门预算执行审计共安排区农业农村局、区民政局等5个一级预算单位。重点关注部门预算编制和执行的真实完整性、合法合规性，审查贯彻落实过紧日子和压减一般性支出情况等。审计结果表明，部门单位预算执行和资金使用总体情况较好，但部门预算管理的科学性、规范性有待进一步提高。审计发现的主要问题：

（一）部门决算编制不实。4个部门决算报表与预算账面数据存在差异，收入差异316.05万元，支出差异1168.58万元。

（二）部门预算编报不完整。未编报政府性基金收入预算，未编制政府采购预算。

（三）支出管理不规范2422.99万元。一是公务接待费不规范2.21万元；二是差旅费、会议费等支出不规范43.83万元；三是原始凭证不符合规定2376.95万元。

（四）滞留以前年度专项资金437.89万元。

（五）银行账户管理不规范。多头开设银行账户，银行存款账实不符1.69万元。

（六）项目库建设及预算绩效管理不规范。2个部门未建立项目库，2个部门未制定项目绩效评价规章制度、未对项目开展绩效评价和管理。

三、专项审计调查情况

（一）区供销合作社系统专项审计

按照省审计厅统一部署，对区供销合作社系统2013年以来有关资源开发、土地使用权出让、并购民营企业等情况进行专项审计，审计发现主要问题：一是股权投资协议签订不规范；二是应收未收投资分红资金59.20万元；三是7家供销社资产长期闲置；四是扩大开支范围列支费用33.94万元；五是原始凭证不符合规定29.55万元；六是固定资产账实不符；七是公款私存25.34万元。

（二）对古城旅游集团有限公司财务收支审计

根据审计项目计划，对台儿庄古城旅游集团有限公司2019年度及2020年1至6月财务收支情况进行了审计，重点审计了古城旅游集团总部以及所属古城游船服务有限公司、兰祺酒店2个子公司。存在的主要问题：一是收入不实601.11万元；二是费用管理不规范997.51万元；三是应缴未缴税金70.74万元；四是应缴未缴住房公积金66.19万元；五是原始凭证不符合规定7.2万元。

（三）促进优化营商环境政策措施落实情况跟踪审计

根据省审计厅统一部署，对我区2020年下半年促进优化营商环境政策措施落实情况进行了跟踪审计，重点关注了推进“一业一证”、“一窗受理·一次办好”、“互联网+监管”改革及不动产登记流程再造情况等四个方面。审计结果表明，我区能够不断强化制度保障，及时出台相关政策文件，分解和优化工作目标任务，层层落实责任，确保每项改革措施、改革要求不折不扣落地实施，促进营商环境水平不断提升。

四、加强和改进财政财务管理的建议

（一）规范预决算编制管理，发挥项目库的基础支撑作用。严格按照法律法规及预算管理的要求，规范业务操作，提高预算编制科学性，推动各项决策部署加快落实落地。进一步规范预算执行管理，完善决算草案编制，缩小预决算差异，确保财政收支的真实准确。压实项目和资金管理责任，规范项目设置，做细做实项目库，实施项目全周期、全链条滚动管理。

（二）完善财政资金监督体系，提高财政资金使用效益。制定合理有效的资金分配管理使用制度，确保资金及时用于项目。加大资金管理监管力度，确保资金有效、有序分配，统筹用于重大项目建设和民生等领域，切实发挥财政资金效益。加大存量资金盘活力度，优化公共资源配置，完善建立财政存量资金定期清理、重新安排、督查问责等制度措施。

（三）强化预算刚性约束，优化财政收支结构。强化政策对预算的指导和约束作用，严格收入管理，做到应收尽收，及时入库。优化支出结构，厉行勤俭节约，严格控制一般性支出和“三公”经费，压减无效低效开支，将各部门真正过“紧日子”要求落实落地，防止财政资金损失浪费，切实提高财政支出绩效。实施支出分类限时管理，确保预算支出各环节畅通运行。

主任、各位副主任、各位委员，我们将在区委的正确领导和区人大的监督支持下，进一步提高政治站位、认真履行审计监督职责，充分发挥审计在推进国家治理体系和治理能力现代化中的职能作用。更加扎实有效地把区委各项决策部署贯彻好落实好，为建设自然生态活力、宜居宜业宜游台儿庄贡献审计力量!